Bangladesh income tax, explained
The rates, thresholds and allowances this site calculates with, for income year 2025-26 and the four years before it — with the law each figure comes from.
Income year and assessment year
Bangladesh taxes an income year in the year that follows it, and the rates that apply are the ones enacted for that later year. Getting the pair right is the first thing that decides your figures.
Income earned in 2025-26 is assessed in 2026-27, and everything below is that assessment year unless a table says otherwise.
The calculator supports five income years, so a previous year can be checked on the rules that actually governed it rather than on this year's.
Tax-free limits
The first slice of taxable income is not taxed. How large it is depends only on which category you fall into — the categories change this threshold and nothing else.
| Taxpayer category | 2025-26 | 2024-25 | 2023-24 | 2022-23 | 2021-22 |
|---|---|---|---|---|---|
| General taxpayer | ৳ 400,000 | ৳ 350,000 | ৳ 350,000 | ৳ 350,000 | ৳ 300,000 |
| Female taxpayer | ৳ 450,000 | ৳ 400,000 | ৳ 400,000 | ৳ 400,000 | ৳ 350,000 |
| Senior citizen (65+) | ৳ 450,000 | ৳ 400,000 | ৳ 400,000 | ৳ 400,000 | ৳ 350,000 |
| Third gender | ৳ 525,000 | ৳ 475,000 | ৳ 475,000 | ৳ 475,000 | ৳ 350,000 |
| Person with disability | ৳ 525,000 | ৳ 475,000 | ৳ 475,000 | ৳ 475,000 | ৳ 450,000 |
| War-wounded freedom fighter / injured July fighter | ৳ 550,000 | ৳ 500,000 | ৳ 500,000 | ৳ 500,000 | ৳ 475,000 |
A taxpayer supporting a dependent with a disability adds ৳ 50,000 to the limit for each such dependent.
Tax rates for 2025-26
Rates apply in slices above the tax-free limit, not to the whole income. Moving into a higher band only ever taxes the part of your income inside that band.
| Slice of income above the tax-free limit | Rate |
|---|---|
| Next ৳ 300,000 | 10% |
| Next ৳ 400,000 | 15% |
| Next ৳ 500,000 | 20% |
| Next ৳ 2,000,000 | 25% |
| Everything above | 30% |
Salary exemption
Part of employment income is exempt before the rates are applied.
One-third of your salary income is exempt, capped at ৳ 500,000 for 2025-26 — whichever is lower. The cap has changed between years, so the calculator applies the one belonging to the year you select.
Investment rebate
Eligible investments reduce the tax itself rather than the income. The rebate is the lowest of three figures, so investing more stops helping once one of them binds.
| Income year | Of what you invested | Of your total income | Upper limit |
|---|---|---|---|
| 2025-26 | 10% | 3% | ৳ 750,000 |
| 2024-25 | 15% | 3% | ৳ 1,000,000 |
| 2023-24 | 15% | 3% | ৳ 1,000,000 |
| 2022-23 | 15% | 3% | ৳ 1,000,000 |
| 2021-22 | 15% | 3% | ৳ 1,500,000 |
Several investment categories have their own ceilings — the calculator applies each one as you enter amounts, and shows the rebate it actually produced.
Minimum tax
Once total income passes the tax-free limit, a floor applies. It is payable even where the calculated tax, after rebate, comes out lower — or at zero.
| Situation | Minimum tax |
|---|---|
| Filing for the first time | ৳ 1,000 |
| Filing again | ৳ 5,000 |
Tax deducted at source and advance tax are credited after this floor, so they can still bring what you owe down to nothing.
Where these figures come from
Each year's rules cite the instrument that enacted them and the NBR guidance for the same assessment year.
Income year 2025-26 — assessment year 2026-27
অর্থ আইন, ২০২৬ (২০২৬ সনের ৯৬ নং আইন), তফসিল-২, প্রথম অংশ, অনুচ্ছেদ-ক [২০২৬-২০২৭ ও ২০২৭-২০২৮ করবর্ষ]। রেয়াত: আয়কর আইন, ২০২৩ ধারা ৭৮, অর্থ আইন, ২০২৬ ধারা ৬১ দ্বারা সংশোধিত (১০% ও ৭.৫০ লক্ষ, ১ জুলাই ২০২৬ হইতে)। বিনিয়োগ সীমা: ষষ্ঠ তফসিল অংশ ৩ অনুচ্ছেদ ২(৭), ধারা ১৫৭(ছ) দ্বারা সংশোধিত।
Income year 2024-25 — assessment year 2025-26
অর্থ আইন, ২০২৪ (২০২৪ সনের ৫ নং আইন), তফসিল-৩ [২০২৫-২০২৬ করবর্ষ]। করমুক্ত অংশ: আয়কর আইন, ২০২৩, ষষ্ঠ তফসিল, অংশ ১, দফা (২৭) — ৪,৫০,০০০ প্রতিস্থাপিত হইয়া ৫,০০,০০০, ২০২৫-২০২৬ করবর্ষ হইতে প্রযোজ্য (পরিপত্র ২০২৫-২০২৬ §৫৯.৫)।
Income year 2023-24 — assessment year 2024-25
অর্থ আইন, ২০২৪ (২০২৪ সনের ৫ নং আইন), তফসিল-২ [২০২৪-২০২৫ করবর্ষ]। করমুক্ত অংশ: আয়কর আইন, ২০২৩, ষষ্ঠ তফসিল, অংশ ১, দফা (২৭) (৪,৫০,০০০)।
Income year 2022-23 — assessment year 2023-24
অর্থ আইন, ২০২৩, তফসিল-২ [২০২৩-২০২৪ করবর্ষ]। আয়কর আইন, ২০২৩ (২০২৩ সনের ১২ নং আইন) ২২ জুন ২০২৩ তারিখে গেজেটে প্রকাশিত এবং ধারা ১(২) অনুযায়ী অবিলম্বে কার্যকর, তাই এই করবর্ষে উহার ষষ্ঠ তফসিল প্রযোজ্য (পরিপত্র ২০২৩-২০২৪, উদাহরণ ৯ ও পৃষ্ঠা ৯৪)।
Income year 2021-22 — assessment year 2022-23
অর্থ আইন, ২০২২ (২০২২ সনের ১৩ নং আইন), তফসিল-২ [২০২২-২০২৩ করবর্ষ]। রেয়াত: Income-tax Ordinance, 1984 s.44(2)(b)-(c) — 15% of the eligible amount, itself the lesser of the actual investment, 20% of total income and one crore taka.
Work out your own figure
The calculator applies everything on this page to your income and shows the breakdown slab by slab. It runs entirely in your browser — nothing you enter is sent anywhere.